Wat is een lijfrente?
Een lijfrente is een aanvullend pensioen. Met een lijfrente vult u uw inkomen aan als u stopt met werken. Iedere maand of jaar betaalt u een bedrag waarmee u belastingvriendelijk spaart voor later. Het opgebouwde bedrag gebruikt u als extra inkomen naast uw AOW en pensioen. Vroeger kon u voor het sluiten van een lijfrente alleen bij verzekeraars terecht. In 2006 bleek echter dat er door verzekeraars sinds 1993 zo'n 7 miljoen woekerpolissen zijn verkocht. Stuk voor stuk beleggingsverzekeringen die onnodig complex en veel te duur zijn.
Introductie Banksparen
De roep om meer transparantie en concurrentie ontstaan door de commotie rond de woekerpolissen heeft in 2008 geleid tot de introductie van Banksparen. In 2008 is er daarmee een einde gekomen aan het monopolie van verzekeraars op het gebied van lijfrentes. U kunt sindsdien ook bij een bank terecht voor een lijfrente. Sinds 2017 is het door een wetswijziging ook voor beleggingsondernemingen (zoals Doelbeleggen) mogelijk om lijfrentes aan te bieden. Wel zitten er verschillen tussen een lijfrente die is afgesloten bij een bank of verzekeraar.
De verschillen
Lijfrentes kunt u afsluiten bij een bank, beleggingsonderneming of een verzekeraar. In alle gevallen is het om kapitaal op te bouwen voor later, meestal na uw pensioneren, en dan in termijnen weer terug uit te keren. Maar er zijn verschillen. Eerst hieronder de belangrijkste:
- Bij een bancaire lijfrente erven uw nabestaanden
Omdat het geld bij een bank of beleggingsonderneming op een rekening staat, erven uw nabestaanden de lijfrente. Wanneer er al wordt uitgekeerd, loopt deze door na uw overlijden. Dan erven uw nabestaanden de uitkeringen. - Een lijfrenteverzekering stopt als u overlijdt.
Bij een verzekeraar gaat de opbouwende lijfrente naar door u aangewezen personen. Bij een uitkerende lijfrente stopt de uitkering eigenlijk altijd als u overlijdt. Uw kinderen erven hier dus niet.
| Bancaire lijfrente | Lijfrenteverzekering | |
| Waar? | Bank of beleggingsonderneming | Verzekeraar |
| Hoe lang? | Alleen tijdelijk | Tijdelijk en tot overlijden |
| Minimale uitkeringsduur? | 5 jaar | De minimale duur is afhankelijk van uw leeftijd |
| 'Levenslang' uitkeren? | Tussen 20 en 30 jaar | Tot overlijden |
| Welk fiscaal regime? | Alleen nieuw regime | Alle regimes |
Fiscaal regime
Er zijn verschillende mogelijkheden om uw geld uit te laten keren. Echter, niet alle expirerende lijfrenten kennen dezelfde mogelijkheden. Afhankelijk van de ingangsdatum van de polis en de wijze waarop u destijds de premie(s) gestort heeft, verschillen de fiscale spelregels. In verzekeringstermen heet dit het fiscale regime waaronder uw lijfrente verzekering valt.
Bancaire lijfrente en sparen
Veel banken bieden vooral de mogelijkheid om met uw lijfrentes te sparen. Een alternatief dat heel veilig is, maar door de extreem gedaalde rente niet erg lucratief. Het is daardoor lastiger geworden om een goed pensioen op te bouwen. Maar ook bij het uitkeren van een lijfrente loopt men tegen de lage rente aan. Een rente die daarbij erg belangrijk is, is het zogenaamde u-rendement. Deze wordt periodiek gepubliceerd door het Centrum voor Verzekeringstatistiek van het Verbond van Verzekeraars. Momenteel is het u-rendement zelfs negatief, -0,50% in november 2019.
Bancaire lijfrente en beleggen
Sinds beleggingsondernemingen ook lijfrentes aan kunnen bieden, is het opbouwen van lijfrentekapitaal door te beleggen binnen een bancaire lijfrente echt van de grond gekomen.
Doelbeleggen introduceerde de opbouwende lijfrente voor klanten in 2018. Een voordelig en fiscaal aantrekkelijke manier om aanvullend pensioenkapitaal op te bouwen. Al snel kwam de vraag of klanten ook in de uitkeringsfase bij Doelbeleggen terecht kunnen. En uiteraard hebben we daar een aantrekkelijk oplossing voor uitgedacht: de Leefrente.
Brochure aanvragenDe regels voor uitkerende bancaire lijfrente
De regels voor beleggingsondernemingen die een uitkerende lijfrente aanbieden zijn vastgelegd in de Uitvoeringsregeling inkomstenbelasting 2001. Deze regels bepalen onder andere dat de termijnen op de ingangsdatum uitgedrukt in een vast aantal beleggingseenheden (units) per jaar en de hoogte van de uitkering wordt bepaald door het verschil tussen het feitelijk behaalde beleggingsrendement en u-rendement bij het ingaan van de lijfrente.
Voorbeeld van een Standaard beleggingslijfrente
Om het wat concreter te maken, hebben we voor u een voorbeeld uitgewerkt van een 20 jaar lopende uitkering.
Op ingangsdatum zal de beleggingswaarde (het beginvermogen) vermeerderd met het u-rendement op dat moment worden gedeeld door 20 jaar. Ná één jaar wordt de nieuwe uitkering berekend op basis van de werkelijke waarde van de beleggingen op dat moment vermeerderd met het oorspronkelijke u-rendement gedeeld door 19 jaar. En dat elk jaar weer opnieuw. Zo werkt een Standaard uitkerende bancaire beleggingslijfrente
Hieronder staat een overzicht van uitkeringen bij een beginvermogen van €100.000,- die in 20 jaar - bij bancaire lijfrentes heet dat levenslang - wordt uitgekeerd. Hierbij is voor het gemak gerekend met een u-rendement van 0%. De beleggingen laten we renderen met een verwacht netto beleggingsrendement van 4%.
| Leeftijd | Beginvermogen | Rendement 4% | Deel uitkeren | Uitkering |
| 67 jaar | € 100.000 | € 4.000 | 1/20ste | € 5.200 |
| 68 jaar | € 98.800 | € 3.952 | 1/19e | € 5.408 |
| 69 jaar | € 97.344 | € 3.894 | 1/18e | € 5.624 |
| 70 jaar | € 95.613 | € 3.825 | 1/17e | € 5.849 |
| 71 jaar | € 93.589 | € 3.744 | 1/16e | € 6.083 |
| 72 jaar | € 91.249 | € 3.650 | 1/15e | € 6.327 |
| 73 jaar | € 88.572 | € 3.543 | 1/14e | € 6.580 |
| 74 jaar | € 85.536 | € 3.421 | 1/13e | € 6.843 |
| 75 jaar | € 82.114 | € 3.285 | 1/12e | € 7.117 |
| 76 jaar | € 78.282 | € 3.131 | 1/11e | € 7.401 |
| 77 jaar | € 74.012 | € 2.960 | 1/10e | € 7.697 |
| 78 jaar | € 69.275 | € 2.771 | 1/9e | € 8.005 |
| 79 jaar | € 64.041 | € 2.562 | 1/8e | € 8.325 |
| 80 jaar | € 58.278 | € 2.331 | 1/7e | € 8.658 |
| 81 jaar | € 51.950 | € 2.078 | 1/6e | € 9.005 |
| 82 jaar | € 45.024 | € 1.801 | 1/5e | € 9.365 |
| 83 jaar | € 37.460 | € 1.498 | 1/4e | € 9.740 |
| 84 jaar | € 29.219 | € 1.169 | 1/3e | € 10.129 |
| 85 jaar | € 20.258 | € 810 | 1/2e | € 10.534 |
| 86 jaar | € 10.534 | € 421 | Restant | € 10.956 |
Het probleem van de Standaard beleggingslijfrente
Uit dit voorbeeld wordt direct duidelijk wat het probleem is bij een uitkerende beleggingslijfrente. De uitkering begint laag met €5.200,- en bereikt de maximale hoogte van €10.956,- na 20 jaar. Een verloop van de uitkeringen dat niet past bij de levensloop van de meeste gepensioneerden. Juist aan het begin is behoefte aan een hogere uitkering omdat men dan nog een actieve agenda heeft.
De oplossing - Leefrente van Doelbeleggen!
Doelbeleggen heeft een slim model ontwikkeld dat naadloos aansluit op de veel gehoorde pensioenwens om te starten met een hogere uitkering. Daarbij zijn de volgende uitkeringen veel gelijkmatiger (ervan uitgaande dat het verwachte beleggingsrendement wordt behaald) en makkelijker te verwerken in het huishoudboekje.
Leefrente
Bij de Leefrente wordt het lijfrentekapitaal opsplitst in een aantal lijfrentes met verschillende looptijden. Deze lijfrentes voldoen ieder afzonderlijk aan de fiscale regels die zijn vastgelegd in de wet. En alle lijfrentes tezamen laten een verloop zien dat stukken beter past bij de levensloop van veel gepensioneerden: Juist in de beginjaren heeft u een wat hogere uitkering en als de beleggingsresultaten uitkomen conform verwachting dan blijft de uitkering daarna op peil.
Hoe direct te profiteren?
Als u uw lijfrentes bij Leefrente van Doelbeleggen onderbrengt, profiteert u – als alle administratieve afwikkelingen gereed zijn – onmiddellijk van een unieke combinatie voor uw pot met geld:
- Uw geld wordt beheerd door de beste vermogensbeheerders via het prijswinnende platform van Doelbeleggen. Via ons online platform kunt u de voortgang van uw beleggingen op de voet volgen en beschikt u altijd over de meest actuele informatie. Doelbeleggen belegt in zogeheten Trackers. Hiermee kunnen wij risico’s uitstekend spreiden en de kosten laag houden.
- Bovendien kan bij de uitkering al direct uitgegaan worden van het verwachte beleggingsresultaat. Bij een verwacht resultaat van 4% netto per jaar ontvangt u bij ingang van de leefrente al direct een circa 50% hogere uitkering dan bij andere aanbieders.
Neem contact op en kijk of u ook kunt starten met de Leefrente!
Contact