Wat gebeurt er met lijfrente bij overlijden?
Niemand weet van tevoren hoe het leven loopt. Daarom is het goed om na te denken over wat uw nabestaanden later krijgen. Wat gebeurt er met opgebouwd lijfrentekapitaal bij overlijden? En als uw lijfrente in de uitkeerfase is, wie krijgt dan de lijfrente uitkering bij overlijden?
Als u overlijdt voordat het lijfrentekapitaal tot uitkering komt, gaat het naar uw erfgenamen. Om het belastingvoordeel te kunnen behouden, moeten zij van dit kapitaal een nabestaandenlijfrente kopen. Dat betekent dat ze gedurende een bepaalde periode een uitkering krijgen, waarover wij alleen inkomstenbelasting inhouden.
Het is belangrijk dat u zich goed laat informeren over de voor- en nadelen van de verschillende lijfrente types. Voor een kosteloos en vrijblijvend advies kunt u altijd contact opnemen met Doelbeleggen.nl.
Wie zijn mijn erfgenamen?
Wie uw erfgenamen zijn, kunt u zelf bepalen met een testament. Als u geen testament heeft, geldt het wettelijk erfrecht. Volgens het wettelijk erfrecht is uw huwelijkspartner of geregistreerd partner uw erfgenaam. Als u kinderen heeft, erven zij ook, maar ze krijgen pas iets als uw huwelijkspartner of geregistreerd partner is overleden.
Als u overlijdt, moeten uw nabestaanden dit aan ons melden. We vragen dan om een Verklaring van Erfrecht. Uw nabestaanden kunnen deze Verklaring van Erfrecht aanvragen bij de notaris. In een Verklaring van Erfrecht staat wie uw erfgenamen zijn. Zo kunnen wij bepalen wie recht heeft op uw lijfrentekapitaal.
Zo werkt nabestaandenlijfrente
Een uitkering voor uw nabestaanden kunt u op verschillende manieren regelen. U kunt kapitaal voor hen opbouwen door voor uzelf pensioen op te bouwen bij een bank of beleggingsinstelling. Als u overlijdt, is het opgebouwde kapitaal dan altijd voor uw erfgenamen. Volgens het wettelijk erfrecht zijn dat uw huwelijkspartner en eventueel uw kinderen, maar u kunt in uw testament ook zelf uw erfgenamen aanwijzen, zoals een samenwoonpartner.
Uw erfgenamen krijgen het geld niet in één keer. Ze moeten het kapitaal laten uitkeren als een lijfrente. Er gelden regels voor de ingangsdatum en de duur van deze uitkeringen. Die zijn afhankelijk van de familierelatie die de nabestaande met u had, bij een kind ook van de leeftijd.
Als u pensioen opbouwt bij een verzekeraar, gaat de lijfrente bij overlijden niet automatisch naar uw nabestaanden. In de opbouwfase kunt u vaak wel een begunstigde aanwijzen die een vaste lijfrente uitkering bij overlijden krijgt. Maar in de uitkeerfase stopt de lijfrente uitkering bij overlijden. U kunt voor uw nabestaanden wel een aparte lijfrenteverzekering afsluiten die uitkeert bij overlijden. Hiervoor betaalt u extra premie.
Looptijd nabestaandenlijfrente
Erft uw partner uw lijfrentekapitaal? Dan moet hij of zij van dit bedrag een nabestaandenlijfrente kopen met een looptijd van minimaal vijf jaar. Langer mag ook. Gedurende de looptijd krijgt uw partner iedere maand of ieder kwartaal een bedrag uitgekeerd.
Erven uw kinderen het lijfrentekapitaal? Dan hangt het van hun leeftijd af hoe lang de looptijd moet zijn.
- Jonger dan 25 jaar: de uitkering duurt minimaal 5 jaar maar uiterlijk tot 30-jarige leeftijd.
- Tussen 25 en 30 jaar: de uitkering duurt tot 30-jarige leeftijd of minimaal 20 jaar.
- 30 jaar of ouder: de uitkering duurt minimaal 20 jaar.
Deze regels gelden ook als een kleinkind of achterkleinkind het lijfrentekapitaal erft.
Een bancaire of verzekerde lijfrente
Er zijn grote verschillen tussen een lijfrente bij een bank of vermogensbeheerder en een lijfrente bij een verzekeraar. Eén van de belangrijkste verschillen is wat er gebeurt met de lijfrente na overlijden.
Bancaire lijfrente
Het geld op een bankspaarrekening of lijfrentebeleggingsrekening is na overlijden altijd voor de erfgenamen. Het geld is bedoeld om een lijfrente van te kopen, waarmee de nabestaanden hun inkomen kunnen aanvullen.
Wilt u een bankspaarlijfrente afsluiten, dan kunt u daarvoor terecht bij een bank of een vermogensbeheerder. U kunt kiezen voor lijfrentekapitaal opbouwen met rente of door middel van beleggen. Bij een lange looptijd is het rendement van beleggen gemiddeld genomen beter. Hoe meer tijd u heeft tot de AOW-leeftijd, hoe interessanter beleggen voor u kan zijn.
Lijfrentekapitaal bij een bank of verzekeraar mag tussentijds boetevrij worden overgeheveld naar een beleggingslijfrente. Als u uw lijfrentekapitaal laat beleggen, vergroot u de kans op een hogere opbrengst. Maar beleggen kent ook risico’s. U kunt (een deel van) uw inleg verliezen.
Verzekerde lijfrente
Bij een lijfrenteverzekering betaalt u premie om later een levenslange uitkering te kunnen krijgen. Deze premie is voor de verzekeraar, uw nabestaanden zien daar niets van terug bij uw overlijden.
U kunt wel met de verzekeraar afspreken dat uw nabestaanden toch een vast bedrag krijgen uitgekeerd als u overlijdt. Dit kost extra premie.
Heeft u een lijfrente geërfd? Dit zijn de mogelijkheden
Als u een lijfrente erft, bepalen de belastingregels wat u daarmee mag doen. Het maakt ook uit of u de lijfrente erft in de opbouwfase of in de uitkeerfase.
Lijfrente erven in de opbouwfase
Heeft u een lijfrentekapitaal geërfd dat nog niet werd uitgekeerd? Dan heeft u de volgende mogelijkheden:
- Periodiek ontvangen
Volgens de belastingregels moet u van het lijfrentekapitaal een lijfrente uitkering kopen. Als u de lijfrente heeft geërfd van uw partner, mag u een periodieke lijfrente uitkering kopen die minimaal vijf jaar duurt. De uitkering moet direct ingaan, tenzij u een uitkering krijgt uit de Algemene nabestaandenwet (Anw). Als u de lijfrente heeft geërfd van uw vader of moeder of van iemand anders, gelden er andere regels. - Uitstellen
Als u een Anw-uitkering krijgt, mag u de geërfde lijfrente uitstellen tot het moment waarop de Anw-uitkering ophoudt. - In één keer uitkeren
U mag het geërfde lijfrentekapitaal in één keer laten uitkeren. Dat heet afkopen. Afkopen is financieel ongunstig. U moet dan in één keer belasting betalen over het hele bedrag en u betaalt een boete van twintig procent.
Lijfrente erven in de uitkeerfase
Heeft u een lijfrentekapitaal geërfd dat al werd uitgekeerd? Dan krijgt u de lijfrente uitkeringen tot de vastgelegde einddatum.
Overlijden in de opbouwfase
Een bank of beleggingsinstelling keert nooit meer uit dan op uw bankspaarrekening of beleggingsrekening staat. Als u nog maar net begonnen bent met lijfrente opbouwen, is er dus ook nog niet veel geld voor uw nabestaanden. Wilt u dat uw nabestaanden gegarandeerd een vast bedrag per maand krijgen, dan kunt u voor hen een verzekering afsluiten bij een verzekeraar.
Overlijden na de opbouwfase
Het is slim om de uitkering te laten ingaan als de nabestaande het geld het hardst nodig heeft. De uitkering moet uiterlijk ingaan op 31 december van het tweede kalenderjaar na uw overlijden. Hierop is één uitzondering. Als de nabestaande recht heeft op een uitkering uit de Algemene nabestaandenwet, dan mag hij of zij de nabestaandenlijfrente ook daarop laten aansluiten.
Lijfrente en belasting
Nabestaanden die een lijfrente erven, betalen inkomstenbelasting over de uitkeringen. Hoeveel belasting ze precies moeten betalen, hangt af van het totale inkomen. Over een geërfde lijfrente hoeven nabestaanden meestal geen erfbelasting te betalen.
Successieplanning en lijfrente
Doordat een lijfrentekapitaal bij overlijden meestal zonder erfbelasting overgaat naar de nabestaanden, kan het ook een interessante manier zijn om vermogen over te dragen naar uw erfgenamen. Als u hierin geïnteresseerd bent, neem dan contact met ons op zodat wij de mogelijkheden kunnen bespreken.
Lijfrente beleggen met Doelbeleggen.nl
Wilt u bij het opbouwen van uw lijfrente voor pensioen en voor uw nabestaanden profiteren van beleggingsrendement? Dan is Doelbeleggen.nl een logische keuze. Doelbeleggen.nl is specialist in beleggingslijfrentes, zowel in de opbouwfase als in de uitkeringsfase. Bij Doelbeleggen.nl is uw lijfrente na overlijden altijd voor uw nabestaanden.
Beleggen met uw lijfrente is een logische keuze als u nog voldoende tijd heeft om uw lijfrente op te bouwen. Het rendement van een beleggingslijfrente is over een lange periode gemiddeld hoger dan van een spaarlijfrente. Een beleggingslijfrente is niet geschikt voor u als u nog relatief weinig tijd heeft om uw lijfrente op te bouwen of als u beslist geen beleggingsrisico wilt lopen.
Beginnen met lijfrentekapitaal opbouwen kan op ieder moment en met ieder bedrag. Het enige waarmee u rekening moet houden zijn de regels van de Belastingdienst. Bij Doelbeleggen.nl kunt u al beginnen met € 25. U kunt ook iedere maand automatisch een bedrag inleggen. Als u kiest voor Doelbeleggen.nl, kunt u zich online aanmelden.
Rendement en tarieven
Veelgestelde vragen
Wat gebeurt er met mijn lijfrente uitkeringen bij overlijden?
Wie erft mijn lijfrente?
Kan ik een bestaande lijfrente overboeken naar Doelbeleggen.nl?
Wat gebeurt er met kapitaal dat nog niet is uitgekeerd als ik overlijd?
Hebben alle lijfrentes een overlijdensuitkering?
Wat gebeurt er met mijn lijfrente bij overlijden voor de ingangsdatum van mijn lijfrente?
Komt een lijfrente vrij bij overlijden?
Hoe lang loopt de uitkering door na overlijden?
Hoe lang duurt het voordat een lijfrente wordt uitbetaald na overlijden?
Risico's van beleggen
Beleggen via Doelbeleggen.nl biedt kansen om vermogen op te bouwen, maar het brengt ook risico’s met zich mee. De waarde van uw beleggingen kan schommelen door ontwikkelingen op de financiële markten. In het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor de toekomst. U kunt een deel van uw inleg verliezen. Weeg de mogelijke voordelen van beleggen zorgvuldig af tegen de kosten en risico’s. Het is belangrijk dat u begrijpt wat beleggen inhoudt en of dit past bij uw financiële situatie en doelen. In ons documentencentrum vindt u meer details over de kenmerken en risico’s van beleggen.
