
Wat is een lijfrente?
Een lijfrente is een manier om aanvullend pensioen op te bouwen voor later. Hiervoor zet u geld opzij op een speciale rekening, bijvoorbeeld bij een bank of beleggingsinstelling. Als u met pensioen gaat, laat u het geld uitkeren, bijvoorbeeld iedere maand en dat vijftien jaar lang. Zo heeft u wat extra’s te besteden naast uw AOW en eventueel pensioen van uw werkgever.
Hoeveel kapitaal u nodig heeft voor later, ligt aan uw wensen en aan het pensioen dat u al heeft opgebouwd bij een werkgever. Bouwt u niets op of minder dan bij uw inkomen past, dan kunt u lijfrente opbouwen met belastingvoordeel. Hoe dat werkt, leest u op deze pagina.
Zelf pensioen opbouwen brochureHoe werkt lijfrente?
Als u later een lijfrente wilt ontvangen, moet u in de periode voor uw pensioen een kapitaal opbouwen. Dit is de opbouwfase. Hoe eerder u begint, hoe makkelijker het is om op het gewenste bedrag uit te komen.
Het is slim om eerst uit te rekenen of u een pensioentekort heeft volgens de regels van de Belastingdienst. Als dat zo is, kunt u uw inleg voor een lijfrente aftrekken op uw aangifte inkomstenbelasting. Zo betaalt de Belastingdienst mee aan uw aanvullend pensioen.
Op de einddatum mag u van het opgebouwde kapitaal een uitkerende lijfrente kopen. Dan begint de uitkeerfase. Als u nog niet aan uw pensioen toe bent, mag u deze uitkeerfase ook uitstellen tot maximaal vijf jaar na uw AOW-datum. Over de lijfrente uitkeringen betaalt u belasting. Voor de meeste mensen ligt het belastingtarief na pensionering een stuk lager.
Welke verschillende lijfrentes zijn er?
Er zijn verschillende manieren om een lijfrente op te bouwen. Welke manier u kiest, ligt aan uw persoonlijke voorkeur, uw behoefte aan zekerheid en uw behoefte om geld na te laten aan uw erfgenamen. Op de einddatum kunt u zelf kiezen hoe en door wie u uw lijfrente laat uitkeren.
Beleggingslijfrente
Bij een beleggingslijfrente legt u geld in op een beleggingsrekening bij een beleggingsinstelling. Deze beleggingsinstelling belegt uw inleg meestal in een combinatie van aandelen en obligaties. Zo levert uw inleg beleggingsrendement op. Uw kapitaal krijgt de kans om te groeien. Het gemiddelde rendement van beleggen is hoger dan de spaarrente. Hoe hoog het rendement zal zijn, is onzeker. Het kan ook negatief zijn.
Bankspaarlijfrente
Bij een bankspaarlijfrente zet u geld opzij op een speciale spaarrekening. Uw inleg groeit aan met rente. De rente staat van tevoren vast en is afhankelijk van de looptijd die u kiest. U weet dus van tevoren wat uw inleg gaat opleveren. Dat is meestal minder dan het verwachte rendement van een beleggingslijfrente.
Verzekerde lijfrente
Bij een verzekerde lijfrente of lijfrenteverzekering betaalt u premie aan een verzekeraar. U verzekert daarmee een bepaald kapitaal op de einddatum. Als u ook wilt dat uw erfgenamen iets krijgen als u overlijdt, betaalt u hiervoor extra premie.
LijfrenteverzekeringStakingslijfrente
Een stakingslijfrente is alleen van belang voor ondernemers. Als u stopt met uw bedrijf, kunt u te maken krijgen met stakingswinst. Dat is het verschil tussen de boekwaarde van de onderneming en de werkelijke waarde op het moment dat u de onderneming staakt. Dit bedrag kunt u belastingvrij gebruiken om een lijfrente mee op te bouwen. U heeft hiervoor een aanbieder nodig die dit mogelijk maakt.
Stakingswinst omzetten in lijfrenteGouden handdruk of stamrecht bv
Een gouden handdruk is een bedrag dat een werkgever kan meegeven aan een ontslagen werknemer. In het verleden was het populair om dit bedrag te laten storten in een gouden handdruk polis, stamrechtverzekering of stamrecht bv. Daarmee kon de belastingheffing worden uitgesteld tot een later moment.
Heeft u een gouden handdruk polis, stamrechtverzekering of een stamrecht bv? Dan kunt u deze gebruiken om een uitkerende lijfrente aan te kopen. Doelbeleggen.nl heeft hiervoor een uitkerende beleggingslijfrente, die voldoet aan de voorwaarden van de Belastingdienst.
Oudedagsverplichting (ODV)
Veel ondernemers met een eigen bv hebben in het verleden Pensioen in Eigen Beheer (PEB) opgebouwd, dat later is omgezet in een Oudedagsverplichting (ODV). Dit is een bedrag dat is gereserveerd voor uw pensioen in uw bv. U kunt dit bedrag overdragen aan Doelbeleggen.nl om er op of na uw AOW-leeftijd een lijfrente van te kopen. Dat is vaak gunstiger dan uw pensioen rechtstreeks door de bv laten uitkeren, omdat de belastingregels van een uitkerende lijfrente soepeler zijn.
Wat zijn de voordelen van een lijfrente?
Met een lijfrente heeft u later iets extra’s te besteden naast uw AOW en het eventuele pensioen van uw werkgever. Dat is vooral belangrijk als u niet genoeg pensioen heeft opgebouwd. U krijgt het lijfrente pensioen iedere maand, kwartaal, halfjaar of jaar. U kunt dus rekenen op een regelmatige aanvulling op uw inkomen.
U kunt uw pensioen ook aanvullen met vermogen dat u heeft opgebouwd op een gewone spaar- of beleggingsrekening, maar dan mist u het belastingvoordeel van een lijfrente. Als u een pensioentekort heeft, kunt u de inleg aftrekken op uw aangifte inkomstenbelasting. Daarmee bespaart u belasting in de opbouwfase. Bovendien hoeft u geen belasting te betalen over het opgebouwde kapitaal. U betaalt later wel belasting over de lijfrente uitkeringen, maar het tarief is dan meestal lager.
Het belastingvoordeel heeft als nadeel dat u zich moet houden aan de regels van de Belastingdienst. Dat betekent dat u in de opbouwfase niet bij uw geld kunt. Het geld staat tot de einddatum op een geblokkeerde rekening. Op de einddatum mag u het opgebouwde kapitaal alleen gebruiken voor een lijfrente. U mag het niet in één keer opnemen. Doet u dat toch, dan moet u extra belasting betalen plus een boete.
Waarom lijfrente?
Een lijfrente is interessant als u een pensioentekort heeft. U heeft een pensioentekort als u niet het pensioen opbouwt dat bij uw inkomen past. U werkt bijvoorbeeld als zelfstandige of u heeft een bv. In dat geval moet u al uw pensioen zelf opbouwen. Of u werkt in loondienst, maar uw werkgever biedt geen pensioenregeling aan of de pensioenregeling is niet toereikend. Of u heeft een tijdje niet of parttime gewerkt. Een lijfrente is dan een goede manier om uw pensioen op het gewenste niveau te brengen.
Of u een pensioentekort heeft en hoeveel u jaarlijks met belastingvoordeel opzij mag zetten voor een lijfrente pensioen, kunt u berekenen op de website van de Belastingdienst.
Lijfrente uitkeren
Komt uw lijfrentekapitaal binnenkort tot uitkering? Dan krijgt u een brief van uw aanbieder met een voorstel voor een lijfrente uitkering. U bent niet verplicht om op dit voorstel in te gaan. U kunt er ook voor kiezen om uw lijfrente te laten uitkeren door een andere aanbieder. Het is verstandig om aanbieders te vergelijken, want de verschillen in de uitkeringen zijn groot.
Voor een tijdelijke lijfrente uitkering van bijvoorbeeld vijftien of twintig jaar kunt u terecht bij een bank of beleggingsinstelling. Vanaf uw AOW-leeftijd moet de lijfrente uitkering minimaal vijf jaar duren. Wilt u de lijfrente uitkeringen al voor uw AOW-leeftijd laten ingaan, dan moet de uitkering minimaal twintig jaar duren plus het aantal jaren dat u jonger bent dan de AOW-leeftijd.
Wilt u een levenslange lijfrente uitkering, dan heeft u een verzekeraar nodig. Een nadeel van een lijfrente uitkering van een verzekeraar is dat uw erfgenamen niets van het kapitaal krijgen als u overlijdt. Een bank of beleggingsinstelling keert het resterende lijfrentekapitaal altijd uit aan de erfgenamen.
Als u nog geen behoefte heeft aan een lijfrente uitkering, kunt u de lijfrente ook uitstellen tot maximaal vijf jaar na uw AOW-leeftijd. Ook in die periode kunt u het lijfrentekapitaal onderbrengen bij een aanbieder naar keuze. U kunt dan ieder moment kiezen wanneer u de lijfrente uitkeringen wilt laten ingaan. Er is dus veel te kiezen, maar u moet wel op tijd een beslissing nemen. Na de einddatum heeft u nog tot het einde van het volgende kalenderjaar de tijd om te kiezen voor uitkeren of uitstellen.
Lijfrente uitkering berekenenBeginnen met lijfrente
Hoe eerder u begint met het opbouwen van een lijfrente, hoe beter. Hoe langer uw inleg kan renderen, hoe beter uw pensioen. Beginnen met lijfrentekapitaal opbouwen kan op ieder moment en met ieder bedrag. Het enige waar u rekening mee moet houden zijn de regels van de Belastingdienst. Bij Doelbeleggen.nl kunt u al beginnen met € 25. U kunt ook iedere maand automatisch een bedrag inleggen.
Zelf pensioen opbouwenMogelijkheden van lijfrente
Als de einddatum van uw lijfrente is bereikt, heeft u verschillende mogelijkheden:
- Op uw AOW-leeftijd kunt u een direct ingaande lijfrente kopen met een looptijd van minimaal vijf jaar, maar vijftien, twintig of dertig jaar kan ook. Bij een verzekeraar kunt u ook kiezen voor een levenslange uitkering.
- Wilt u de lijfrente uitkering al voor uw AOW-leeftijd laten ingaan? Dan moet de uitkeringsduur minimaal twintig jaar zijn, plus het aantal jaren dat u jonger bent dan de AOW-leeftijd. Heeft u lijfrentekapitaal dat is opgebouwd voor 2013? Dan kunt u de lijfrente ook zonder beperkingen laten ingaan op 65-jarige leeftijd.
- Heeft u nog geen behoefte aan een lijfrente uitkering? Dan kunt u de lijfrente ook uitstellen tot maximaal vijf jaar na uw AOW-leeftijd.
Lijfrente beleggen met Doelbeleggen.nl
Wilt u bij het opbouwen van lijfrente pensioen profiteren van beleggingsrendement? Dan is Doelbeleggen.nl een logische keuze. Doelbeleggen.nl is specialist in beleggingslijfrentes, zowel in de opbouwfase als in de uitkeringsfase. Wij beleggen uw inleg in een combinatie van beleggingsfondsen met een goede spreiding.
Beleggen met uw lijfrente is een logische keuze als u nog voldoende tijd heeft om uw lijfrente op te bouwen. Het rendement van een beleggingslijfrente is over een lange periode gemiddeld hoger dan van een spaarlijfrente. Een beleggingslijfrente is niet geschikt voor u als u nog relatief weinig tijd heeft om uw lijfrente op te bouwen of als u beslist geen beleggingsrisico wilt lopen.
Voordat wij uw geld beleggen, kiezen we eerst het risicoprofiel dat past bij uw doel, uw financiële situatie en de looptijd van uw lijfrenterekening. We hebben vijf risicoprofielen. Risicoprofiel A is het meest voorzichtig. Dit risicoprofiel heeft het laagste gemiddelde rendement en weinig schommelingen. Risicoprofiel E heeft het hoogste gemiddelde rendement, maar dit rendement kan van jaar tot jaar sterk verschillen. Als de einddatum van uw lijfrenterekening dichterbij komt, bouwen wij het risico voor u af. Zo minimaliseren we de kans dat uw lijfrentekapitaal op het laatste moment sterk in waarde daalt.
Rendement en tarieven