Inhouding belasting op uitkerende lijfrente
Op het moment dat de leefrente wordt uitgekeerd, moet er Box-1 belasting worden ingehouden. Deze vindt plaats aan de hand van de zgn. groene tabel. De groene tabel is een belastingtabel die voor o.a. pensioen en lijfrente-inkomen en bijzondere beloningen wordt gehanteerd.
Het betreft hier slechts een “voorheffing” en kan in sommige gevallen wat te veel of te weinig zijn, afhankelijk van de andere inkomensbronnen en aftrekposten van de belastingplichtige. ( AOW, ander pensioen etc). Voor de belastingplichtige die inmiddels AOW ontvangt, wordt over dat inkomen de algemene heffingskorting meestal toegepast. De groene tabel gaat uit van een maanduitkering.
Dat betekent in de praktijk dat het mogelijk is dat indien geen sprake is van maand-uitkering, maar een uitkering per kwartaal of jaar, er te veel belasting wordt ingehouden.
Bij de definitieve belastingaanslag wordt gekeken naar het totale inkomen in Box-1.
Indien de voorheffing te hoog is geweest, krijgt de belastingplichtige de teveel betaalde belasting uiteraard retour. In sommige gevallen kan het zijn dat er bijbetaald moet worden.
Risico's van beleggen
Beleggen via Doelbeleggen.nl biedt kansen om vermogen op te bouwen, maar het brengt ook risico’s met zich mee. De waarde van uw beleggingen kan schommelen door ontwikkelingen op de financiële markten. In het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor de toekomst. U kunt een deel van uw inleg verliezen. Weeg de mogelijke voordelen van beleggen zorgvuldig af tegen de kosten en risico’s. Het is belangrijk dat u begrijpt wat beleggen inhoudt en of dit past bij uw financiële situatie en doelen. In ons documentencentrum vindt u meer details over de kenmerken en risico’s van beleggen.
