5 redenen om van een ODV een lijfrente te maken
Zo’n 50 duizend dga’s hebben hun pensioenregeling in eigen beheer omgezet in een oudedagsverplichting (odv). Een verstandige keuze, maar in de praktijk is er voor velen nóg een belangrijke vervolgstap: odv-kapitaal overdragen naar een lijfrente bij een bank of vermogensbeheerder.
Lees het hele artikel
De netto lijfrente: een uitgelezen advieskans
Vanaf 2015 is de fiscaal aftrekbare pensioenopbouw gemaximeerd tot een pensioengevend inkomen van €100.000,- (voor het jaar 2025 geïndexeerd tot €137.800,-). Om toch nog een extra pensioenopbouw fiscaal te faciliteren is de mogelijkheid geboden om box-3 vrij een pensioenkapitaal of een lijfrentekapitaal op te bouwen, wat vanaf de AOW-leeftijd periodiek kan worden uitgekeerd als netto aanvulling op het pensioen.
Lees het hele artikelVoorkom 60% belastingdruk bij je klant
Het eerste deel van het inkomen van een pensioengerechtigde wordt vanaf de AOW-leeftijd relatief laag belast. Tot een bruto inkomen van ca. €20.000,- zijn de heffingskortingen nog voldoende om belastingheffing in de eerste schijf te compenseren en betaalt de AOW-gerechtigde alleen de inkomensafhankelijke zorgpremie van 5,26%. Daarna is de belasting en premiedruk tot €38,441,- nog beperkt tot zo’n 26,30%. Vervolgens via een stijging van 45,9% tot €45.300,- loopt de belastingdruk en premiedruk daarna sterk op tot 60,9%. Van elke €1000,- die de AOW-er boven €45.300,- ontvangt, houdt hij ineens slechts netto €390,- over.
Lees het hele artikelExtra lijfrenteaftrek tot 2028
Twee jaar geleden is in de slipstream van de Wet toekomst pensioenen (Wtp) de fiscale aftrek voor de lijfrente sterk verbeterd, zelfs voor werknemers met een goede pensioenregeling. In overgangsjaar 2023 kon al gebruik worden gemaakt van het nieuwe, hoge opbouwpercentage van 30% van de grondslag, terwijl voor de imputatie van de pensioenopbouw bij de werkgever nog de lage aftrek gold. Deze aftrek bedroeg 6,27 x factor A. Vanaf 2024 zou dit worden rechtgetrokken door 6,27 x factor A in te wisselen voor de daadwerkelijk betaalde pensioenpremie, die twee tot drie keer zo hoog ligt.
Lees het hele artikelLijfrente in het buitenland
Heeft jouw lijfrentekapitaal opgebouwd in Nederland en is deze daarna verhuisd naar het buitenland of dit van plan? Dan heeft je klant een Nederlandse aanbieder nodig die het lijfrentekapitaal kan uitkeren naar het nieuwe woonland. Ook als men een gouden handdruk, oudedagsvoorziening of stamrechtkapitaal in het buitenland wilt laten uitkeren, is er een gespecialiseerde financiële dienstverlener nodig.
Lees het hele artikelStakingswinst omzetten in een lijfrente
Klanten die hun eenmanszaak of VOF staken, verkopen of omzetten in een bv, krijgen te maken met stakingswinst. Stakingswinst is het verschil tussen de boekwaarde van de onderneming en de werkelijke waarde op het moment dat de onderneming wordt gestaakt of verkocht. Meestal moet uw klant over het bedrag van de stakingswinst inkomstenbelasting betalen. Maar er is ook een manier om belastingheffing uit te stellen en om te besparen op het bedrag dat uw klant uiteindelijk moet betalen.
Lees het hele artikelGouden Handdruk - maximale flexibiliteit
Een opgebouwd loonstamrecht (Gouden Handdruk in de volksmond) is het meest flexibele instrument voor een aanvulling op het pensioen. Met een goede regie wordt dit onderdeel van de oudedagsvoorziening een blijvend maatwerk advies, zowel fiscaal als budgettair. Vanuit welke uitvoerder, de eigen BV, bank, verzekeraar of vermogensbeheerder, is voor eenieder een persoonlijke afweging.
Lees het hele artikelLijfrentes
Het nieuwe pensioenakkoord geeft veel extra ruimte voor zelfstandige pensioenopbouw in de vorm van lijfrente. Dit is voor werknemers, ZZP'ers en ondernemers de perfecte manier om flexibel een eigen oudedagvoorziening op te bouwen.
Voor veel klanten houdt dit in dat ze dit jaar kunnen afstorten of wellicht een keuze moeten maken over hun bestaande kapitalen. Als financieel adviseur kun je het laatste kwartaal hier mooi voor gebruiken!
Lees hier meer over het opbouwen van lijfrentes
Inplannen telefonische afspraak
Heb je behoefte aan een telefonische afspraak om meer te weten te komen over de mogelijkheden van Samen Doelbeleggen? Of wil je een klantcasus bespreken? Via de knop hieronder kun je een tijdstip aangeven dat dit het beste uitkomt.
Kies een dag en tijd
